葬禮計劃提供者與中介申請與持續合規指南

預付款葬禮計劃提供與中介許可權不同，資金信託或保險保障、合同、撤回及持續償付安排鬚具體核實。

應分別識別發行或承擔葬禮計劃義務的提供活動，以及建議、安排等分銷活動。須在申請中解釋實際permission、投資型別和資金持有或保障方式如何對應商業模式，不申請無意經營的許可權。直接授權、中介AR關係和普通殯葬服務經營不是同一身份。[1]

應選擇能夠合法支援實際業務、客戶範圍與資金責任的最小充分許可權組合，不以最廣許可權或最快獲批作為唯一目標。

• 在銷售或承擔計劃義務前明確受監管活動、資金保障及責任人，避免普通公司註冊被包裝為金融授權。[1]

• 把計劃資產、公司單體財務、資本及現金流分開，使長期履約和機構償付能力有可檢查依據。[1] [2]

• 按提供、純分銷或兼有其他受監管活動確定資源要求，而不是隻尋找最低股本數字。[2]

• 經營前應取得所需直接授權；中介採用AR路線時由實際主責機構承接及辦理相應安排，並核查責任範圍。不能把AR關係擴充套件為提供者自身全部許可權。[1]

• 須證明持續滿足FCA門檻條件，提交真實商業計劃、申請表及支援材料，說明活動和計劃產品如何對應permission。[1]

• 應解釋客戶資金或資產如何持有及保障，並配置長期履約、客戶公平對待、投訴和退出安排。具體資產保障要求按適用FPCOB及商業結構核對，不用機構最低資本取代計劃資金。[1] [2]

股東、控制人、董事及實際負責人須按適用授權、治理和適當性要求審查。機構須能解釋真實職責、監督、財務和計劃管理能力，並按適用高階管理制度確認需要批准的職能；本指南不虛構統一董事人數、固定證書或所有人員一律駐英國的門檻。[1]

直接葬禮計劃提供活動的核心資本要求，按FPCOB15.5原則為£20,000、年度收入2.5%、以及未使用計劃按規則計算的風險金額三者取高。第三項分別對信託支援及終身保險支援的未使用合同，以合同數、對應可支付金額的中位數及0.5%計算並相加，規則排除所指legacy contracts；不可把它簡化為統一£20,000。[2]

僅從事葬禮計劃分銷且不進行其他受監管葬禮計劃活動的直接授權機構，按FPCOB15.6為£10,000與年度收入2.5%取高。若同時有其他受監管活動，應與其相應資本要求比較取高。年度收入及可計資本、扣減專案按15.8及15.9計算，不僅計算銷售利潤；一般償付能力和流動資源仍須持續充分，FCA可以要求更高資源。[2]

申請應顯示實際主體、監管聯絡資料、業務執行和監督安排，並保證FCA可有效監督。網站或註冊辦公地址本身不證明經營能力；境外結構、外包與主責機構安排鬚與真實商業計劃一致。[1]

• 監管商業計劃、所申請permission清單、完整申請表和支援材料。[1]

• 股權及治理安排、擬任負責人資料、職責、適當性和適用人員審批材料。[1]

• 提供者的計劃合同、資金持有或保障安排及單體財務資料；如法定賬目與信託賬目合併，須可提供剝離信託後的公司單體財務狀況。[1]

• 收入、未使用計劃資料、資本、現金流及不利情景測算，記錄主要風險和緩釋措施。[2]

此處供專案整理參考；不能替代現行官方申請表與個案補件要求。請勿透過網站表單傳送證件或客戶記錄。

• 先按實際承擔義務和分銷活動確認授權或中介AR路線，閱讀FCA指引、門檻條件和適用FPCOB。[1]

• 準備商業計劃、人員、資金保障與財務預測，檢查每項permission與擬經營活動相符。[1]

• 直接授權透過Connect遞交完整申請和支援材料，並繳不可退申請費。提供者屬收費類別5，中介屬類別4；具體當前金額在FCA費用頁面核實，不把費用當資本。[1]

• 處理完整性、補件和評估要求，獲相應批准並具備執行條件後經營；後續變化繼續按適用程式處理。[1]

直接授權須按FSMA第55V及實際申請類別判斷完整性與法定決定期，通常完整申請六個月、不完整首次收到起十二個月，存在法定例外時另行適用。這不是保證獲批的經營總週期；籌備、主責機構盡調、資金安排和補件須另計，中介AR接納亦不等同直接授權決定。[1] [3]

既有授權增加葬禮計劃活動應核對VoP，股權與控制人變化另審控制權程式，人員變化則按實際受批准職能和監管通知要求處理。中介AR的主責機構、責任範圍或經營模式變化須另行確認，公司董事登記不替代監管批准。[1]

持續維持FPCOB15一般償付能力、核心資本、流動性及資本質量，定期按收入與合同情況重算。建立健全風險、資金和治理系統，儲存規定風險評估書面記錄至少三年，並按適用SUP及FPCOB提交財務、投訴和其他監管資料。資金保障和客戶長期履約責任不因申請時達最低數值而終止。[2]

收購前核對實際法人、FRN、提供或分銷許可權、AR關係及限制，不能買一份普通公司證書即承接計劃義務。重做未使用及legacy計劃資料、信託或保險支援、單體財務、收入、資本、現金流和履約缺口審查，並核對合同控制權、服務商及消費者責任。股權控制、VoP和關鍵人員批准如實際觸發，應在交割前分別辦理，不保證監管同意。[1] [2]

下列為本專題涉及的細分許可權、組織模式或法定類別。它們不一定分別構成獨立金融牌照。

主要依賴FCA、PRA / Bank of England、GOV.UK與現行法規。使用者提供的第三方舊指南用於業務素材整理，不凌駕於最新官方要求。

資料整理：仁港永勝（香港）有限公司

唐上永（唐生 / Drew）· 業務經理
全球金融牌照申請、交易與持續合規服務

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