葬礼计划提供者与中介申请与持续合规指南

预付款葬礼计划提供与中介权限不同，资金信托或保险保障、合同、撤回及持续偿付安排须具体核实。

应分别识别发行或承担葬礼计划义务的提供活动，以及建议、安排等分销活动。须在申请中解释实际permission、投资类型和资金持有或保障方式如何对应商业模式，不申请无意经营的权限。直接授权、中介AR关系和普通殡葬服务经营不是同一身份。[1]

应选择能够合法支持实际业务、客户范围与资金责任的最小充分权限组合，不以最广权限或最快获批作为唯一目标。

• 在销售或承担计划义务前明确受监管活动、资金保障及责任人，避免普通公司注册被包装为金融授权。[1]

• 把计划资产、公司单体财务、资本及现金流分开，使长期履约和机构偿付能力有可检查依据。[1] [2]

• 按提供、纯分销或兼有其他受监管活动确定资源要求，而不是只寻找最低股本数字。[2]

• 经营前应取得所需直接授权；中介采用AR路线时由实际主责机构承接及办理相应安排，并核查责任范围。不能把AR关系扩展为提供者自身全部权限。[1]

• 须证明持续满足FCA门槛条件，提交真实商业计划、申请表及支持材料，说明活动和计划产品如何对应permission。[1]

• 应解释客户资金或资产如何持有及保障，并配置长期履约、客户公平对待、投诉和退出安排。具体资产保障要求按适用FPCOB及商业结构核对，不用机构最低资本取代计划资金。[1] [2]

股东、控制人、董事及实际负责人须按适用授权、治理和适当性要求审查。机构须能解释真实职责、监督、财务和计划管理能力，并按适用高级管理制度确认需要批准的职能；本指南不虚构统一董事人数、固定证书或所有人员一律驻英国的门槛。[1]

直接葬礼计划提供活动的核心资本要求，按FPCOB15.5原则为£20,000、年度收入2.5%、以及未使用计划按规则计算的风险金额三者取高。第三项分别对信托支持及终身保险支持的未使用合同，以合同数、对应可支付金额的中位数及0.5%计算并相加，规则排除所指legacy contracts；不可把它简化为统一£20,000。[2]

仅从事葬礼计划分销且不进行其他受监管葬礼计划活动的直接授权机构，按FPCOB15.6为£10,000与年度收入2.5%取高。若同时有其他受监管活动，应与其相应资本要求比较取高。年度收入及可计资本、扣减项目按15.8及15.9计算，不仅计算销售利润；一般偿付能力和流动资源仍须持续充分，FCA可以要求更高资源。[2]

申请应显示实际主体、监管联系资料、业务执行和监督安排，并保证FCA可有效监督。网站或注册办公地址本身不证明经营能力；境外结构、外包与主责机构安排须与真实商业计划一致。[1]

• 监管商业计划、所申请permission清单、完整申请表和支持材料。[1]

• 股权及治理安排、拟任负责人资料、职责、适当性和适用人员审批材料。[1]

• 提供者的计划合同、资金持有或保障安排及单体财务资料；如法定账目与信托账目合并，须可提供剥离信托后的公司单体财务状况。[1]

• 收入、未使用计划数据、资本、现金流及不利情景测算，记录主要风险和缓释措施。[2]

此处供项目整理参考；不能替代现行官方申请表与个案补件要求。请勿通过网站表单发送证件或客户记录。

• 先按实际承担义务和分销活动确认授权或中介AR路线，阅读FCA指引、门槛条件和适用FPCOB。[1]

• 准备商业计划、人员、资金保障与财务预测，检查每项permission与拟经营活动相符。[1]

• 直接授权通过Connect递交完整申请和支持材料，并缴不可退申请费。提供者属收费类别5，中介属类别4；具体当前金额在FCA费用页面核实，不把费用当资本。[1]

• 处理完整性、补件和评估要求，获相应批准并具备执行条件后经营；后续变化继续按适用程序处理。[1]

直接授权须按FSMA第55V及实际申请类别判断完整性与法定决定期，通常完整申请六个月、不完整首次收到起十二个月，存在法定例外时另行适用。这不是保证获批的经营总周期；筹备、主责机构尽调、资金安排和补件须另计，中介AR接纳亦不等同直接授权决定。[1] [3]

既有授权增加葬礼计划活动应核对VoP，股权与控制人变化另审控制权程序，人员变化则按实际受批准职能和监管通知要求处理。中介AR的主责机构、责任范围或经营模式变化须另行确认，公司董事登记不替代监管批准。[1]

持续维持FPCOB15一般偿付能力、核心资本、流动性及资本质量，定期按收入与合同情况重算。建立健全风险、资金和治理系统，保存规定风险评估书面记录至少三年，并按适用SUP及FPCOB提交财务、投诉和其他监管资料。资金保障和客户长期履约责任不因申请时达最低数值而终止。[2]

收购前核对实际法人、FRN、提供或分销权限、AR关系及限制，不能买一份普通公司证书即承接计划义务。重做未使用及legacy计划数据、信托或保险支持、单体财务、收入、资本、现金流和履约缺口审查，并核对合同控制权、服务商及消费者责任。股权控制、VoP和关键人员批准如实际触发，应在交割前分别办理，不保证监管同意。[1] [2]

下列为本专题涉及的细分权限、组织模式或法定类别。它们不一定分别构成独立金融牌照。

主要依赖FCA、PRA / Bank of England、GOV.UK与现行法规。用户提供的第三方旧指南用于业务素材整理，不凌驾于最新官方要求。

资料整理：仁港永胜（香港）有限公司

唐上永（唐生 / Drew）· 业务经理
全球金融牌照申请、交易与持续合规服务

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