Modèle d’activité de banque commercialeGuide de demande et de conformité continue

Activités principalement axées sur les dépôts et prêts aux entreprises ainsi que le financement du commerce ; les responsabilités en matière d’investissement, de paiement, de promotion financière et de lutte contre le blanchiment doivent être évaluées séparément selon les produits.

La banque commerciale est un modèle bancaire axé sur les dépôts, les prêts et les projets de financement du commerce des entreprises et des petites et moyennes entreprises (SME), et non une licence légale distincte. La demande doit suivre le cadre de l’autorisation bancaire Part 4A accordée par PRA avec l’accord de FCA, ainsi que les règles de capital applicables, et démontrer la viabilité de l’activité à partir de clients, de portefeuilles de crédit et de sources de financement réels. La dénomination de clientèle d’entreprises ne remplace pas la vérification des autorisations et n’exclut pas automatiquement la protection des dépôts ou la réglementation des pratiques. Ce texte est établi à partir des éléments officiels de vérification disponibles au 2026-11-07 ; il ne garantit ni approbation, ni tarif, ni l’existence de locaux réels du demandeur.[1] [6] [7]

Ce modèle s’adresse aux entreprises et aux SME et peut prévoir des comptes de transactions ou d’épargne d’entreprise, des prêts de fonds de roulement et d’autres financements d’entreprise ; le financement du commerce n’y est inclus que s’il est réellement envisagé et que les activités et autorisations ont été vérifiées. La demande doit distinguer le statut juridique des clients, notamment sociétés, sociétés de personnes et entrepreneurs individuels, et préciser leur taille, leur secteur, leur région, leur groupe de rattachement et les canaux de service, sans considérer tous les « clients commerciaux » comme des clients institutionnels présentant le même risque. La qualification réglementaire des dépôts sur les comptes d’entreprise doit être appréciée selon les contrats, les obligations de remboursement, l’utilisation des fonds et les exclusions légales.[2] [6]

Les droits effectifs d’exercice découlent de l’autorisation accordée au titre de la partie 4A, de son périmètre de clientèle et de ses restrictions. La réception de dépôts est agréée par PRA avec l’accord requis de FCA, puis soumise aux surveillances prudentielle et des pratiques respectives ; la dénomination bancaire ne couvre pas automatiquement les services d’investissement, tous les produits de crédit ou l’accès direct aux systèmes de paiement. Cette page concerne principalement la création d’une banque commerciale constituée en personne morale britannique ; les filiales ou succursales britanniques de banques étrangères doivent faire l’objet d’une vérification distincte de leur structure juridique et de la procédure de supervision bancaire internationale. Le seul fait de servir également des entreprises ne permet pas de leur appliquer toutes les exigences de capital et de documentation présentées ici.[1] [6] [11]

Il convient de choisir l’ensemble minimal suffisant d’autorisations permettant légalement l’activité réelle, la clientèle visée et les responsabilités financières, sans faire de l’étendue maximale des autorisations ou de la rapidité d’approbation l’unique objectif.

• Dans les limites des activités autorisées et des restrictions applicables, une banque peut utiliser les dépôts d’entreprises pour soutenir des activités d’actif telles que les prêts, et organiser des services de comptes et de financement pour une même entreprise. Cette capacité découle des activités effectivement approuvées, et non d’une « licence de banque commerciale » donnant accès à tous les services financiers ; le financement du commerce, les autres crédits et les services liés à l’investissement nécessitent une vérification préalable, activité par activité, de leur périmètre.[2] [6]

• Un même modèle peut cibler différentes clientèles d'entreprises, mais le demandeur doit expliquer, au moyen d'études de marché et de preuves financières, pourquoi il peut attirer la clientèle choisie. Se spécialiser dans un secteur SME peut faciliter l'acquisition d'une expertise de crédit, mais accroît aussi le risque de concentration sectorielle ; il s'agit d'un choix commercial et d'un arbitrage de risques, non d'une reconnaissance réglementaire de rentabilité ou d'une réduction des exigences de capital.[7]

• Les dépôts d’entreprises éligibles doivent également être classés selon les règles applicables de protection des dépôts, plutôt que d’affirmer systématiquement qu’ils sont non protégés ou intégralement garantis. Le plafond général FSCS est de £120,000 par déposant éligible et par établissement agréé par PRA. Il n’est pas multiplié par compte ou par marque et ne remplace pas la gestion de la liquidité face aux sorties de dépôts d’entreprises importants.[5]

• Les conditions communes applicables aux banques restent en vigueur : forme juridique, siège central et siège statutaire de la personne morale au Royaume-Uni, ressources adéquates, gestion prudente et possibilité d’une surveillance efficace doivent tous satisfaire aux exigences. Il faut d’abord expliquer pourquoi il est nécessaire de devenir une banque acceptant des dépôts plutôt que de se limiter aux prêts aux entreprises ; chaque type de compte, contrat de financement et flux de fonds doit être rattaché aux activités demandées. L’immatriculation de la société ou l’appellation « Commercial Bank » ne remplace pas l’agrément.[3] [6]

• Le plan d’affaires réglementaire RBP doit organiser les éléments probants de marché par segments d’entreprises et de clients SME, et expliquer leur acquisition, l’ouverture des comptes, l’octroi de crédit et le remboursement des financements. Il faut relier les encours et rendements des prêts, le coût des dépôts d’entreprises, les dépenses de personnel et de systèmes et les pertes de crédit attendues à un même ensemble de prévisions financières pour démontrer la trajectoire de rentabilité, plutôt que de présenter uniquement un nombre de clients envisagés ou des intentions de financement.[6] [7]

• Les justificatifs de maîtrise du risque de crédit doivent expliquer, pour les types de prêts envisagés, les sources de remboursement, l’examen du crédit, les pouvoirs d’octroi, le suivi après décaissement et le traitement des prêts problématiques. Les indicateurs de concentration et scénarios de crise peuvent être conçus selon les secteurs des clients, leurs groupes liés et les garanties ou sûretés prévues ; en cas de financement du commerce, expliquer aussi la vérification des parties, des documents, des flux de marchandises et de l’utilisation des fonds, ainsi que la remontée des anomalies. Il s’agit de pistes documentaires pour mettre en œuvre un cadre de risques adapté au modèle, et non d’une obligation pour toutes les banques commerciales de proposer les mêmes produits ou un ratio uniforme de sûretés.[6] [7]

• La personne morale britannique doit élaborer des ICAAP et ILAAP cohérents avec RBP. Pour une banque commerciale, il faut examiner conjointement les besoins de capital et de trésorerie en cas de défauts ou de retards de remboursement des prêts aux entreprises, de sorties de dépôts d’entreprises importants et de tirages simultanés sur les crédits engagés. Les hypothèses de croissance des prêts dans les prévisions de capital ne doivent pas être dissociées des hypothèses de financement dans les prévisions de liquidité. Les financements d’urgence et mesures de gestion exécutables doivent être précisés ; les dépôts ou crédits en attente d’approbation ne doivent pas être traités comme du capital réglementaire apporté par les actionnaires.[6] [7]

• La gouvernance et les systèmes doivent être adaptés à la complexité réelle de l’activité : la relation client et le développement commercial ne doivent pas contourner l’approbation des crédits ni la surveillance indépendante des risques, et les dérogations importantes en matière de crédit doivent être traçables. Les données relatives aux comptes centraux, au crédit, à la trésorerie et aux déclarations réglementaires doivent pouvoir être rapprochées. En cas de services de paiement aux entreprises ou de financement du commerce, les processus correspondants et les dépendances externes importantes doivent être testés ; une simple présentation du système par le fournisseur ne suffit pas à démontrer l’aptitude à démarrer l’activité.[6] [7]

• L’ouverture d’un compte d’entreprise nécessite des dispositifs d’identification du client et des bénéficiaires effectifs, de vérification des signataires autorisés et de classification des risques, ainsi que des contrôles des risques de criminalité financière adaptés aux transactions envisagées. Il faut également déterminer, pour chaque produit et chaque client, l’applicabilité des règles de conduite, notamment de l’obligation de protection des consommateurs, et l’éligibilité à FSCS. Les SME, microentreprises ou entrepreneurs individuels ne peuvent être exclus sur la seule base de l’étiquette « client professionnel ». Même si une activité ne relève pas de l’obligation de protection des consommateurs, RBP doit préciser les responsabilités de conduite applicables et les préjudices potentiels pour les clients.[5] [6] [7]

Les actionnaires et contrôleurs doivent déclarer la chaîne de participation, les propriétaires ultimes, l’origine des fonds et les liens de groupe. Si un investisseur est également un emprunteur d’entreprise important, un déposant ou un apporteur d’affaires, préciser ses relations commerciales et son influence, et prévoir des mécanismes d’approbation, d’abstention et de supervision pour les crédits liés et les conflits d’intérêts ; les engagements d’un actionnaire ou le volume d’activité de son entreprise ne remplacent pas la preuve de la disponibilité effective du capital et de l’aptitude du contrôleur.[6] [7]

L’expérience du conseil d’administration et de la haute direction doit couvrir les crédits envisagés aux entreprises et à SME, la gestion de la trésorerie et de la liquidité, la gouvernance des risques et les contrôles opérationnels. Les candidats au financement du commerce doivent expliquer comment l’équipe comprend les contrats et risques de transaction concernés ; des parcours limités à l’acquisition de clients particuliers ou des intitulés de postes bancaires ne suffisent pas. Les compétences collectives peuvent être démontrées par une matrice de compétences, l’expérience effective des responsabilités, les évaluations de recrutement et un plan de formation comblant les lacunes. Toutes les demandes SMF applicables, déclarations de responsabilités et pièces d’aptitude doivent être préparées parallèlement à la demande bancaire, avec entretien réglementaire si nécessaire.[7] [8]

Les exigences communes de gouvernance des nouvelles banques doivent être mises en œuvre selon la phase d’autorisation. Le degré de préparation du personnel diffère entre l’entrée en phase de mobilisation et le lancement complet ; il ne faut pas affirmer qu’un nombre uniforme d’administrateurs ou de salariés suffit. Le modèle économique doit également définir clairement les responsabilités et les suppléances concernant les chargés de clientèle, les décisions de crédit, la surveillance indépendante des risques, la trésorerie, la conformité et la lutte contre le blanchiment, l’audit et l’exploitation des systèmes. Les comités et l’externalisation retenus doivent être proportionnés à la taille ; cette liste de fonctions ne doit pas être transformée en effectif fixe ou en combinaison uniforme de SMF.[6] [7]

Les banques commerciales ne relèvent pas d’un régime distinct de « capital minimum des banques d’entreprises ». Selon les règles communes aux banques constituées en personnes morales britanniques ordinaires, le plancher de ressources en capital de base est de €5,000,000 ; il ne peut être reformulé comme étant £5,000,000 et ne constitue ni le budget total de lancement ni le prix d’achat d’une autorisation. Seuls les établissements répondant à la définition de petite banque spécialisée de PRA peuvent appliquer le plancher en équivalent monétaire correspondant au plus élevé de €1,000,000 et £1,000,000 ; le seul fait de servir SME ne suffit pas à démontrer l’éligibilité, et le statut de petite banque spécialisée n’équivaut pas au régime prudentiel simplifié SDDT.[13] [14]

Au-delà du capital de base, les besoins effectifs doivent satisfaire aux exigences applicables du pilier 1, du pilier 2A, des coussins et, le cas échéant, de MREL, tout en intégrant les pertes de mise en place et d'exploitation. Pour une banque commerciale, ICAAP doit mesurer le risque de crédit à partir du portefeuille réel de prêts aux entreprises et évaluer, selon la situation effective, les concentrations sectorielles ou sur des groupes liés, les garanties et sûretés, les engagements de crédit, ainsi que les risques de taux et opérationnels. Le financement du commerce ou les opérations en devises ne sont intégrés que s'ils figurent dans le portefeuille envisagé ; la limite nominale d'un produit ne peut remplacer le calcul du capital lié aux risques de l'ensemble de la banque.[6] [7]

Lors d’un démarrage direct en pleine activité ou à la sortie de la phase de mobilisation, il faut démontrer que les activités prévues permettront de respecter les exigences de capital correspondantes pendant au moins les douze premiers mois ; les exigences de la phase restreinte doivent également être respectées en permanence. Le coussin PRA d’une nouvelle banque est généralement calibré sur six mois de dépenses courantes prévisionnelles. Le passage à la méthode de tests de résistance des banques matures intervient généralement au premier des deux événements suivants : cinq années de pleine activité ou un exercice d’activité complet bénéficiaire. Il ne s’agit pas de six mois de revenus d’intérêts sur prêts, et cela ne permet en aucun cas de consommer le capital minimum pour financer le développement.[6] [7]

Les dépôts d’entreprises, les fonds destinés au règlement et le capital des actionnaires sont des ressources distinctes. ILAAP doit démontrer les dispositifs de financement prévus en cas de tirages sur prêts et de sorties de dépôts d’entreprises ; le plan de recapitalisation par les actionnaires doit aussi préciser les délais de mise à disposition et les solutions de secours crédibles. Au 2026-11-07, il faut distinguer les règles en vigueur des réformes annoncées pour 2027 : les principales règles de Bâle 3.1 et la phase de simplification du capital SDDT entrent en application le 2027-01-01, et l’approche par modèles internes pour le risque de marché le 2028-01-01. Un régime futur ne peut être présenté comme ouvrant actuellement un droit automatique à une réduction de capital pour les banques commerciales.[7] [14] [16]

Une nouvelle banque commerciale constituée en personne morale au UK doit y établir son siège de direction et son siège statutaire, et démontrer que ses décisions effectives, ses systèmes et ses registres peuvent être surveillés efficacement par PRA et FCA. Elle doit préciser où sont assurés le crédit aux entreprises, la trésorerie et la surveillance des risques, qui détient le pouvoir de décision final et comment la direction au UK accède aux informations sur les clients, les prêts et les comptes. Une adresse de correspondance ou des administrateurs de façade ne suffisent pas à démontrer l’existence de ces contrôles ; cette page ne confirme pas qu’un demandeur dispose déjà de bureaux.[3] [6] [7]

Les chargés de clientèle peuvent servir les entreprises par différents canaux ; toutefois, le recours à des équipes à distance, à des services de prêts externalisés ou à des systèmes partagés du groupe exige de documenter clairement l'accès aux dossiers, les contacts avec le superviseur, la continuité d'activité et les interfaces de responsabilité. La nécessité d'agences ou d'une configuration particulière des bureaux doit être justifiée par le service réel aux clients et les capacités de contrôle ; ce modèle ne permet pas de déduire uniformément une surface de bureaux à Londres, un effectif ou un loyer requis.[6] [7]

• Le formulaire de demande, la liste des activités sollicitées et des restrictions, et les informations sur les frais de demande applicables doivent être cohérents. Pour les comptes d’entreprise, les prêts SME et les produits de financement du commerce effectivement envisagés, préciser individuellement l’identité des clients, les dispositions contractuelles et les flux de fonds ; les services d’investissement ou autres activités absents du plan ne doivent pas être présentés comme automatiquement autorisés. Les redevances doivent être vérifiées selon les règles officielles de PRA et FCA en vigueur au dépôt et ne constituent pas un devis de projet.[6]

• Le RBP d’une banque d’entreprises doit comporter des données de marché adaptées au secteur et à la taille des clients, les canaux d’acquisition et une explication de la tarification. Les prévisions financières doivent permettre de rapprocher le portefeuille de prêts, les pertes de crédit, le coût des dépôts d’entreprises, les commissions et les dépenses de mise en place et de contrôle. Il convient également de joindre les comptes rendus des questions et approbations du conseil ainsi qu’un index des réponses aux observations préalables à la demande, en précisant comment réviser le plan si la croissance des dépôts ou des prêts est inférieure aux prévisions.[6] [7]

• Les politiques d’octroi et de suivi du crédit doivent préciser l’analyse financière des clients, les sources de remboursement, les pouvoirs d’approbation et de dérogation, les limites, la gestion des sûretés et garanties, la surveillance des impayés et le traitement des prêts problématiques. Des simulations de dossiers de crédit adaptées aux produits envisagés, des analyses de concentration du portefeuille et des tests de résistance peuvent démontrer le caractère opérationnel des processus ; en cas de financement du commerce, ajouter les procédures de vérification des transactions, de traitement documentaire et de remontée des anomalies. Cette liste constitue une manière d’organiser les preuves de maîtrise des risques pour ce modèle, et non une liste uniforme et fixe de pièces publiée par le régulateur.[6] [7]

• Soumettre les versions définitives de ICAAP et ILAAP de la personne morale britannique, avec les preuves de l’éligibilité des instruments de capital et de la disponibilité effective du capital. Selon les instructions officielles, un auditeur peut confirmer que le capital a été apporté et est disponible ; il est également possible de fournir un ensemble comprenant les relevés bancaires de l’apport, SH01 et les procès-verbaux du conseil relatifs au capital émis. Des intentions de dépôts d’entreprises, des sûretés de prêts ou des lignes de financement non encore approuvées ne constituent pas une preuve d’apport. Les documents de capital et de liquidité doivent utiliser des hypothèses de croissance des prêts, de dépréciation et de sorties des dépôts d’entreprises cohérentes avec RBP.[6] [7] [13]

• Les informations sur les détenteurs du contrôle doivent comprendre la structure de l’actionnariat et du groupe, les propriétaires ultimes, l’origine des fonds et les preuves d’aptitude, ainsi qu’une explication des relations entre les investisseurs et les principaux emprunteurs ou clients. Le dossier des cadres dirigeants doit inclure leur parcours, les déclarations de responsabilités, les évaluations d’aptitude, une matrice collective des compétences et un plan de traitement des lacunes, afin que les responsables du crédit aux entreprises, de la trésorerie et des opérations puissent expliquer eux-mêmes les documents essentiels de la demande.[6] [7] [8]

• Les documents relatifs au parcours client doivent couvrir l'ouverture de comptes d'entreprises et l'identification des bénéficiaires effectifs, les signatures autorisées ou droits d'opération, la communication des frais, les demandes et décisions de prêt, l'assistance client, les réclamations et le traitement des restrictions de compte. Il faut documenter, pour chaque client et produit, les règles de conduite applicables, l'appréciation de l'obligation envers les consommateurs et l'éligibilité à FSCS, et fournir les preuves de préparation des informations correspondantes sur les dépôts, de la vue client unique et des documents d'exclusion. Un simple jeu de conditions générales pour grandes entreprises ne peut couvrir tous les SME.[5] [6] [7]

• Les documents relatifs aux systèmes et opérations doivent décrire l’articulation et le rapprochement des données des comptes centraux, de l’octroi de crédit, du service des prêts, de la trésorerie et des déclarations réglementaires, avec les résultats de mise en œuvre et de tests, les contrats d’externalisation importants et les dispositifs de surveillance et de remplacement. Tester, selon les activités envisagées, les tirages de crédit, les autorisations de paiement des entreprises, les rapprochements et les interruptions de service ; avant l’ouverture complète ou la sortie de la mobilisation, soumettre l’autoévaluation applicable de résilience opérationnelle ainsi que les documents sur les services opérationnels importants, les tolérances d’impact et les tests de scénarios.[6] [7]

• Les documents de redressement et, le cas échéant, de résolution et de sortie solvable doivent refléter la concentration des dépôts d’entreprises de la banque commerciale, les contraintes de réalisation des prêts ou de recouvrement à l’échéance, ainsi que les engagements non tirés ou les obligations de financement du commerce. Établir, lorsque cela s’applique, une analyse de sortie solvable SEA approuvée par le conseil d’administration. Si une phase de mobilisation est choisie, joindre aussi un plan de mise en place du personnel, du capital, des systèmes et du service client, ainsi que les justificatifs de sortie ; le plafond de dépôts ne constitue pas un budget de sortie ou de liquidité.[6] [7] [9]

Ces éléments servent de référence pour organiser le projet ; ils ne remplacent pas les formulaires officiels en vigueur ni les demandes de pièces complémentaires propres au dossier. N’envoyez pas de pièces d’identité ni de dossiers clients via le formulaire du site.

• Choisir d’abord une structure de banque constituée en personne morale britannique, de filiale d’un groupe international ou de succursale étrangère, puis délimiter les entreprises et clients SME, les produits et les activités. Les étapes de création bancaire ci-dessous concernent principalement les nouvelles personnes morales britanniques ; la dénomination du modèle économique ne remplace pas le choix de structure, et l’achat d’un portefeuille de prêts existant ne vaut pas obtention de l’autorisation de recevoir des dépôts.[1] [6] [11]

• Pendant la phase préalable à la demande, des échanges initiaux, de retour d’information et d’examen technique critique peuvent avoir lieu avec la New Bank Start-up Unit. Une banque commerciale doit d’abord expliquer pourquoi le statut bancaire est nécessaire ainsi que les besoins en comptes et en financement des entreprises, puis utiliser RBP pour répondre aux questions sur le marché, la rentabilité, le crédit et les sources de financement des dépôts des entreprises. Bien que cette phase soit fortement recommandée officiellement, la tenue des réunions ne vaut ni invitation à déposer une demande ni promesse d’approbation.[6] [7]

• Une fois RBP suffisamment abouti, compléter ICAAP, ILAAP et les documents de gouvernance des risques ; la direction doit pouvoir expliquer les tensions combinées liées aux pertes sur les prêts aux entreprises et aux sorties de dépôts, ainsi que les mesures de gestion. Le conseil d’administration doit exercer un regard critique indépendant et assurer la cohérence des trois documents essentiels ; les réponses aux observations ne peuvent se limiter à mettre à jour le plan d’affaires en omettant les hypothèses de crédit et de financement.[6] [7]

• Déposer le formulaire officiel, les pièces justificatives et les frais applicables selon la procédure de PRA pour les nouvelles banques ; la procédure officielle actuelle prévoit un envoi électronique à NewFirmAuthorisation@bankofengland.co.uk. Préparer en parallèle les informations sur les détenteurs du contrôle et SMF. PRA et FCA évaluent chacun l'exhaustivité et leurs critères respectifs, et peuvent demander des compléments ou un entretien ; PRA communique les exigences individuelles de fonds propres et de liquidité avant l'agrément. Le demandeur doit fournir les justificatifs de capital correspondants, et PRA ne peut accorder l'agrément qu'après avoir obtenu l'accord de FCA.[6] [8]

• Les candidats choisissant une ouverture directement complète doivent démontrer que l’ouverture de comptes d’entreprises, l’octroi de crédits, la trésorerie et les systèmes essentiels sont effectivement opérationnels. Ceux qui choisissent une phase de mobilisation doivent déjà remplir les conditions minimales et respecter les restrictions de la notification d’approbation. La limite habituelle de £50,000 concerne le total des dépôts de la banque, et non un montant par entreprise ou par compte ; une autorisation restreinte ne permet pas de lancer par anticipation un programme complet de dépôts d’entreprises.[6] [7]

• Après le choix d’une phase de mobilisation, achever la constitution des équipes, les systèmes et les tests opérationnels prévus au plan d’affaires approuvé, et préparer la demande VoP applicable ainsi que les preuves de capital, de liquidité et d’aptitude à ouvrir. Ce n’est qu’après approbation de la levée des restrictions que les dépôts d’entreprises et les activités connexes peuvent être développés dans les limites des permissions valides. Les changements importants de produits ou d’équipes pendant la mise en place doivent être signalés rapidement ; un passage au modèle de banque commerciale ne contourne pas automatiquement l’examen initial.[6]

Le modèle de banque commerciale ne bénéficie pas d’un délai d’autorisation distinct ou plus court. Les règles bancaires communes prévoient une décision dans les six mois suivant la reconnaissance du caractère complet d’une demande, ou dans les douze mois suivant le dépôt d’une demande incomplète ; cette décision peut être une approbation ou un refus, et non une date garantie d’obtention de l’autorisation. Des éléments insuffisants sur les crédits aux entreprises, les sources de financement ou l’actionnariat affectent également la complétude ; le délai applicable aux demandes complètes ne peut être calculé uniquement à partir de la date de dépôt du formulaire.[6]

La préparation préalable à la demande n’a pas de délai uniforme d’achèvement. L’avancement de ce modèle dépend de la capacité à réunir des éléments probants cohérents sur les marchés des entreprises et SME, les modèles de crédit et de concentration, les dépôts des entreprises et les sources de capital, l’équipe dirigeante et les tests des systèmes. Les lettres d’intention des clients, les intentions de crédit ou les contrats d’externalisation ne peuvent, chacun à eux seuls, prouver une ouverture dans un nombre fixe de mois ; les capitaux ou services essentiels encore attendus doivent figurer dans le calendrier du projet, avec les solutions de remplacement et les conséquences des retards.[6] [7]

La mobilisation dure généralement douze mois au maximum. Les pièces de sortie VoP doivent être préparées et soumises au moins trois mois avant la fin prévue afin de ménager un délai d’évaluation. VoP prévoit par ailleurs des délais légaux de décision de six mois pour une demande complète et de douze mois pour une demande incomplète. Cette période réservée ne garantit pas une approbation en trois mois ; il est également interdit d’additionner la phase de mobilisation et la phase de demande formelle pour promettre une mise en service dans un délai fixe de deux ans.[6]

Après approbation, l’élargissement d’un seul secteur SME à d’autres clientèles d’entreprises, l’ajout de financement du commerce ou en devises, ou la modification de la source principale des dépôts doivent d’abord être évalués pour déterminer s’ils constituent une modification substantielle du plan d’activité. Il convient d’en discuter au préalable avec le régulateur et de réexaminer les capacités d’octroi de crédit, le capital, la liquidité, la criminalité financière et les risques opérationnels. Tout dépassement des permissions ou restrictions initiales nécessite une approbation selon la procédure applicable de modification des permissions avant le lancement ; une modification du modèle économique ne crée pas une autre licence bancaire.[6] [7] [300]

Les modifications de l’actionnariat ou des dispositifs de contrôle doivent être traitées selon les règles communes de contrôle des banques constituées en personnes morales britanniques. L’acquisition ou l’augmentation du contrôle nécessite généralement une notification préalable au titre de la Section 178 et l’approbation de PRA. Les seuils de contrôle 10%, 20%, 30% et 50% doivent également être appréciés au regard du contrôle indirect, de l’action de concert et de l’influence notable ; l’interposition d’une société holding peut nécessiter une approbation préalable même si le propriétaire ultime reste inchangé. Les banques commerciales doivent aussi vérifier les relations entre les nouveaux détenteurs du contrôle et les principales entreprises emprunteuses, ainsi que les conflits d’intérêts liés aux crédits accordés aux parties liées, et ne pas se limiter à enregistrer les changements de participation.[10] [19]

Lors du remplacement des responsables du crédit, du financement ou d’autres fonctions clés, il convient d’abord de déterminer si un SMF soumis à approbation est concerné, puis de mettre à jour les dossiers relatifs aux responsabilités et à l’aptitude. Toute modification du système central de crédit, de l’externalisation de la gestion des prêts ou d’une dépendance importante en matière de paiements doit faire l’objet d’une évaluation de la continuité du service client, de l’intégrité des données et des obligations de notification réglementaire ; la désignation d’un prestataire ou de personnel du groupe ne transfère pas automatiquement la responsabilité du conseil d’administration. Des changements importants pendant la phase de mobilisation peuvent affecter les fondements de l’autorisation initiale et les conditions de sortie de cette phase ; ils ne doivent pas être considérés unilatéralement comme un nouveau dispositif déjà accepté.[6] [7] [8]

Les exigences prudentielles communes de suivi restent applicables. La personne morale britannique doit maintenir en permanence ses fonds propres et sa liquidité, et transmettre les données prudentielles, financières et relatives aux redevances selon son régime et son calendrier déclaratif propres. Il ne faut pas présenter les banques commerciales comme soumises à un reporting mensuel uniforme ni tous les établissements comme tenus de transmettre le même ensemble de COREP et FINREP. ICAAP et ILAAP doivent être régulièrement actualisés au moins conformément aux attentes officielles, et plus rapidement en cas de changement important. Après le démarrage, les prévisions doivent être confrontées aux données réelles de prêts et de dépôts, et les traces des questions du conseil d’administration doivent être conservées.[7]

Le suivi des crédits dans ce modèle économique doit vérifier en permanence la capacité de remboursement des emprunteurs, les conditions de crédit et l’état des garanties et sûretés, et repérer les impayés, les prêts problématiques et les concentrations sectorielles ou au sein de groupes liés. Les informations sur les risques destinées au conseil d’administration doivent relier les pertes de crédit, les dérogations d’octroi, les sorties de dépôts et la consommation de capital, et préciser les conditions déclenchant des restrictions de crédit, une recapitalisation ou des mesures de rétablissement ; lorsque la croissance dépasse la capacité de maîtrise des risques ou des systèmes, les contrôles doivent d’abord être renforcés, plutôt que de compenser les risques par un volume accru de nouvelles affaires.[7]

Les dépôts d’entreprises ne peuvent être considérés indéfiniment comme des ressources à long terme au seul motif qu’ils étaient stables à l’ouverture du compte. Des données réelles doivent servir à suivre la concentration des grands clients ou des entreprises liées, les retraits et les échéances, en tenant compte, le cas échéant, des effets de tirages de financement et de sorties de dépôts simultanés d’un même client. Les mesures de financement d’urgence doivent être exécutables. Les dispositifs tels qu’un compte de réserves auprès de la banque centrale nécessitent une demande distincte ; le plan de financement ne doit pas présumer que l’agrément bancaire y donne automatiquement accès.[7]

Les contrôles continus relatifs aux clients et à la criminalité financière doivent couvrir les changements de bénéficiaires effectifs et d’opérateurs autorisés, la cohérence des transactions avec l’activité de l’entreprise et la remontée des anomalies ; en présence de financement du commerce, maintenir les vérifications des transactions et les contrôles documentaires correspondants. Suivre, selon leur applicabilité réelle, les résultats pour les clients concernant notamment la communication des frais, les restrictions de compte, les services de financement et les réclamations, et maintenir l’exactitude des informations FSCS, des documents SCV et des documents d’exclusion. Les dépôts bancaires constituent une obligation de remboursement de la banque et ne doivent pas être systématiquement présentés comme isolés dans une fiducie selon CASS ; ce n’est qu’en cas de services supplémentaires d’investissement ou de gestion d’actifs de clients qu’il faut vérifier, point par point, le champ d’application correspondant de CASS.[5] [6] [7] [22]

La surveillance technique et de l’externalisation doit vérifier en continu la cohérence des données relatives aux comptes, aux crédits et aux fonds, les tests des services importants et la correction des problèmes ; le fonctionnement normal d’un prestataire ne dispense pas la banque de ses responsabilités. Les dispositifs de rétablissement et, lorsqu’ils s’appliquent, de sortie solvable doivent tester la capacité à honorer les engagements en cas de retraits de dépôts d’entreprises, ainsi que les contraintes sur la sortie liées au recouvrement des prêts, aux ventes d’actifs et aux engagements non tirés ; les établissements couverts par le régime des banques britanniques non systémiques doivent maintenir SEA, sans appliquer automatiquement ce régime particulier aux succursales étrangères.[7] [9]

Avant d’acquérir une banque commerciale constituée au Royaume-Uni, il faut vérifier dans le Financial Services Register l’entité juridique, la permission d’accepter des dépôts et les autres permissions, le périmètre de clientèle et toutes les restrictions, puis examiner les notifications et la correspondance réglementaires effectives. Si elle est encore en mobilisation, il faut vérifier les travaux non achevés sur les comptes d’entreprise et les systèmes de crédit ou de trésorerie, la durée restante et la consommation de capital. Acheter des actions ne lève pas les restrictions sur les dépôts et ne remet pas à zéro la période de mobilisation ; ce n’est pas non plus acheter un « agrément de banque commerciale » autonome.[6] [10]

L’examen préalable des actifs de ce modèle doit reconstituer les portefeuilles de prêts aux entreprises et aux SME, vérifier les flux de trésorerie des emprunteurs, les concentrations sectorielles et de groupes liés, les impayés et dépréciations, les garanties et sûretés, les dérogations d’octroi de crédit et les engagements non tirés. En présence de financement du commerce, il faut aussi vérifier les documents des opérations, les obligations non échues et les opérations problématiques ; la seule comparaison de l’encours comptable des prêts et des revenus d’intérêts ne suffit pas. Les calculs de capital et de résistance doivent être refaits sur la base des résultats de cet examen, en confirmant si les fonds de l’acheteur peuvent réellement servir à recapitaliser, et non uniquement à payer le prix des titres.[7] [13]

La diligence raisonnable sur les passifs et les opérations doit identifier les grands déposants entreprises et leurs liens, les échéances des dépôts ou les comportements de retrait, l’éligibilité à FSCS et la qualité des données SCV, afin d’évaluer si les dépôts pourraient être conservés après un changement de contrôleur ou de relation client. Il faut aussi vérifier les autorisations des comptes d’entreprise, les dossiers de crédit et la migration des données des comptes, les contrats d’externalisation et de services critiques, ainsi que les restrictions de comptes, plaintes et mesures correctives de criminalité financière non résolues ; l’intégration des systèmes doit être cohérente avec les plans de financement et de capital.[5] [6] [7]

La réalisation d’une opération de prise de contrôle d’une banque constituée en personne morale britannique doit être soumise aux conditions nécessaires, notamment l’approbation préalable au titre de l’article 178. Une notification complète de contrôle fait généralement l’objet d’un délai d’évaluation de soixante jours ouvrables, hors suspension légale pour informations complémentaires ; une approbation immédiate après signature ne peut être promise. Une modification de la clientèle ou des produits après acquisition nécessite aussi d’évaluer séparément les changements importants du programme et les ajustements d’autorisation. L’achat des seuls actifs de prêts ou le transfert d’activités de dépôt diffèrent de l’achat des actions de la personne morale : les procédures juridiques et réglementaires doivent être vérifiées selon la structure effective, sans déduire de cette page un transfert automatique des autorisations avec les actifs.[10] [20] [300]

Voici les autorisations spécifiques, modèles organisationnels ou catégories légales abordés dans ce dossier. Ils ne constituent pas nécessairement chacun un agrément financier distinct.

Les principales références sont FCA, PRA / Bank of England, GOV.UK et la réglementation en vigueur. Les anciens guides de tiers fournis par l’utilisateur servent à organiser les informations sur l’activité et ne prévalent pas sur les exigences officielles les plus récentes.

Documentation compilée par : Rengang Yongsheng (Hong Kong) Limited

Tang Shangyong (Monsieur Tang / Drew) · Responsable commercial
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