Distribution et intermédiation en assuranceGuide de demande et de conformité continue

Organisation, conseil ou intervention dans l’exécution de contrats d’assurance, avec des conditions déterminées selon les fonds des clients, l’assurance de responsabilité professionnelle et les modalités d’activité accessoire.

Les intermédiaires de distribution d’assurances britanniques obtiennent généralement une autorisation de FCA correspondant à leur activité réelle au titre de la partie 4A de la loi de 2000 sur les services et marchés financiers. Les activités réglementées peuvent comprendre la réalisation d’opérations en qualité de mandataire, l’organisation d’opérations d’assurance, le conseil sur des contrats d’assurance spécifiques et l’assistance à la gestion et à l’exécution des contrats d’assurance. Les actes précis doivent être évalués au regard de l’ordonnance sur les activités réglementées et de PERG 5 ; la seule appellation de « courtier » ne suffit pas à les qualifier.[1] [2] [34]

Un intermédiaire ne supporte généralement pas lui-même les risques des contrats d’assurance. L’assureur qui conclut ou exécute des contrats d’assurance relève en principe de la double surveillance de PRA et de FCA ; bien que MGA puisse établir des devis ou engager la couverture en vertu d’un pouvoir de souscription délégué par l’assureur, il ne devient pas pour autant un assureur agréé par PRA si la responsabilité contractuelle reste à la charge de l’assureur.[3]

L'assurance non-vie et les assurances de pure protection concernées relèvent principalement de ICOBS ; les produits d'assurance-vie à composante d'investissement font aussi intervenir COBS et les règles prudentielles des activités d'investissement. L'agrément d'intermédiaire d'assurance n'autorise pas automatiquement à recevoir des dépôts, prêter, gérer des dettes, fournir des services d'information sur les comptes ou exercer d'autres activités financières réglementées. Le financement des primes exige une analyse distincte des activités de crédit et des exclusions.[4] [23] [28]

L’accès peut passer par un agrément direct, par le statut de représentant désigné lorsqu’un mandant approprié en assume la responsabilité, ou par la démonstration du respect d’une exclusion légale stricte. La « permission limitée » du crédit à la consommation n’est pas un agrément général à seuil réduit pour l’assurance accessoire ; le « champ limité » de SM&CR ne constitue pas non plus un autre agrément d’assurance.[14] [22]

Il convient de choisir l’ensemble minimal suffisant d’autorisations permettant légalement l’activité réelle, la clientèle visée et les responsabilités financières, sans faire de l’étendue maximale des autorisations ou de la rapidité d’approbation l’unique objectif.

• L’agrément direct permet d’exercer la distribution d’assurances au Royaume-Uni selon les activités et restrictions approuvées, avec un statut réglementaire vérifiable dans le registre des services financiers. Il aide les assureurs et les clients à vérifier le périmètre d’activité, mais ne constitue pas un soutien commercial de FCA à la qualité des produits, aux rendements d’investissement ou au cabinet de conseil.[31]

• Les courtiers, agents, MGA et comparateurs peuvent adopter différents modèles commerciaux dans le même cadre de distribution d’assurances. Les intermédiaires peuvent utiliser les capacités de souscription des assureurs pour servir des clientèles spécialisées, mais doivent mettre en place la gouvernance des produits, les permissions et la répartition des responsabilités correspondantes ; un accord de coopération ne remplace pas une permission réglementaire.[3] [16]

• Clarifier les dispositifs relatifs aux fonds des clients et à l’assurance de responsabilité professionnelle peut réduire les risques liés à la transmission des primes, au paiement des indemnités et aux responsabilités découlant des ventes passées. Les dossiers de conformité facilitent également les audits d’acquisition et la coopération avec les assureurs ; toutefois, un agrément au UK ne confère ni passeport pour l’EU ni accès automatique aux marchés d’autres pays.[6] [7]

• Avant la demande, il convient de cartographier l’ensemble du processus, de la prospection commerciale et du recueil des besoins aux conseils ou devis, puis à la conclusion du contrat d’assurance et au service après-vente, en identifiant l’entité juridique responsable de chaque étape. Expliquer à FCA comment les activités demandées, les types de contrats d’assurance, les catégories de clients et les éventuelles limites géographiques correspondent à l’activité ; une institution déjà agréée qui ajoute des activités doit également vérifier si VoP est nécessaire.[1] [34]

• Le demandeur doit satisfaire en permanence aux conditions minimales relatives notamment à une surveillance effective, à des ressources appropriées, à l’aptitude et à un modèle économique durable. Les structures de contrôle étrangères complexes, le recours au personnel du groupe ou l’externalisation critique ne sont pas interdits par principe, mais il faut démontrer que FCA peut obtenir les informations, identifier les décideurs effectifs et surveiller les activités britanniques.[1] [14]

• Le plan d’affaires réglementaire doit impérativement préciser les clients cibles, les branches d’assurance, les partenariats avec les assureurs, les sources de commissions et de frais ainsi que les stratégies d’acquisition et de distribution. Les prévisions financières doivent reposer sur des hypothèses raisonnables de volumes, de reprises de commissions, de dépenses de personnel, de primes PII et de frais réglementaires, et vérifier si la trésorerie permet encore de maintenir le service client en cas de revenus insuffisants ou de rupture du principal partenariat de souscription.[1]

• La vente d'assurance non-vie doit commencer par l'identification des exigences et besoins du client et expliquer comment le produit proposé y répond. En cas de recommandation personnelle, il faut aussi conserver les motifs de la recommandation et l'analyse reliant les principales exclusions à la situation du client. Les modèles de crédit à la consommation portant sur APR, la notation de crédit et la capacité de remboursement ne peuvent remplacer l'évaluation des besoins d'assurance.[23] [32]

• Il convient de communiquer au client en temps utile le statut d'intermédiaire, l'adresse, les moyens de vérification du registre, l'existence ou non de recommandations personnalisées et le fait d'agir pour le client ou pour l'assureur. Une société affirmant se fonder sur une analyse équitable du marché doit comparer une gamme suffisante de produits, régulièrement actualisée, et ne peut choisir un assureur uniquement pour une commission supérieure. Les liens d'intérêts découlant de participations entre l'intermédiaire et l'assureur atteignant 10% font également l'objet d'exigences particulières d'information.[23]

• Les distributeurs doivent comprendre le marché cible du produit et les informations fournies par le concepteur, et vérifier si leurs modalités de distribution, commissions et frais affectent l’obtention d’une juste valeur par les clients. Les intermédiaires disposant d’un pouvoir substantiel de conception peuvent également être des coconcepteurs ; la réforme de 2025 permet à un assureur éligible ou à un agent de gestion de Lloyd’s d’être le responsable unique de la gouvernance du produit, mais n’inclut pas les MGA ordinaires parmi les entités pouvant exercer ce rôle.[16]

• En présence de clients de détail, les quatre résultats du devoir envers les consommateurs doivent être mis en œuvre : produits et services, prix et valeur, compréhension des consommateurs et soutien aux consommateurs. L’efficacité réelle doit être vérifiée au moyen des résultats des ventes, des annulations ou rachats, des réclamations, du soutien lors des demandes d’indemnisation et des données sur les clients vulnérables, plutôt que par une simple déclaration de « traitement équitable des clients » dans le manuel. Le champ d’application doit être déterminé selon les règles en vigueur ; l’exclusion des clients hors du Royaume-Uni, encore en consultation, ne doit pas être présentée comme acquise.[17] [27]

• Au moment de la demande, des systèmes effectivement opérationnels, les personnes clés et les versions définitives approuvées des politiques doivent être en place, sans attendre l’agrément pour les établir. Il convient de préparer les procédures relatives aux réclamations, à la continuité d’activité, à la protection des données, à la cybersécurité, aux conflits d’intérêts, aux fonds des clients et au contrôle de l’externalisation, et de garantir leur application dès la prise d’effet de l’agrément.[31]

• La plupart des demandes d’intermédiaires d’assurance non-vie relèvent de la quatrième catégorie tarifaire ; au 2026-11-07, le montant officiel est de £2,820 et les frais de demande ne sont pas remboursables. Pour les demandes mixtes ou particulières, la catégorie doit être confirmée selon les permissions effectives ; les frais annuels FCA et les contributions éventuellement applicables FOS et FSCS sont calculés séparément. Il n’existe pas de fourchette fixe de frais annuels applicable à tous les intermédiaires.[12] [13]

Actionnaires et contrôleurs : déclarer les participations directes et indirectes, les droits de vote, la structure du groupe, les accords de contrôle conjoint et l’origine ultime des fonds ; recueillir uniquement les informations des personnes physiques détenant directement des actions ne suffit pas. Un intermédiaire ordinaire en assurance générale relève, pour le régime du contrôle, de la catégorie des entreprises non soumises aux directives, avec généralement un seuil unique de 20% et un test d’influence notable ; les règles 10% de déclaration des participations liées aux assureurs constituent un régime distinct des seuils d’approbation des contrôleurs.[20] [21] [23]

Administrateurs et haute direction : les intermédiaires professionnels ordinaires relèvent généralement de Core SM&CR, mais les entrepreneurs individuels et les opérateurs d’assurance accessoire remplissant les conditions relatives aux activités financières non principales peuvent relever de Limited Scope. Des conditions telles que des revenus d’activités réglementées d’intermédiation atteignant £35 millions en moyenne glissante sur trois ans peuvent déclencher la catégorie Enhanced. La société doit confirmer sa catégorie selon les règles SYSC en vigueur, plutôt que se déclarer à « permission limitée » du seul fait de sa petite taille.[14] [15]

SMF et conformité : les personnes exerçant effectivement les fonctions de direction concernées doivent obtenir une approbation individuelle et tenir à jour une déclaration de responsabilités. Les établissements Core peuvent être concernés par SMF1, SMF3, SMF9, SMF27 et, selon les règles applicables, SMF16 ou SMF17. Tous les intermédiaires ne doivent pas nécessairement avoir simultanément un CEO indépendant, un SMF16 à temps plein et un SMF17 ; tous les administrateurs ne sont pas non plus automatiquement soumis à approbation. Les responsabilités peuvent être cumulées dans des dispositifs acceptables, sous réserve de compétences, de disponibilité et de maîtrise des conflits d’intérêts.[15]

Certification et formation : l’entreprise certifie elle-même les personnes relevant du régime de certification et réévalue leur aptitude au moins chaque année ; elle ne demande pas systématiquement à FCA l’approbation de tous les salariés en contact avec la clientèle. Depuis 2025-12-09, le minimum uniforme de 15 heures de CPD pour le personnel d’assurance hors investissement a été supprimé, mais les exigences de compétence et de formation continue adaptée au poste demeurent. Le personnel d’assurance à long terme reste soumis à un minimum de 15 heures tous les 12 mois et à la conservation des dossiers de formation pendant au moins trois ans après son départ ; les personnes relevant des règles applicables aux conseillers en investissement de détail sont soumises à un dispositif distinct de 35 heures.[16]

Substance locale : les activités au UK doivent disposer d’une équipe réelle et de modalités d’exploitation permettant d’assurer les décisions, le service client, le suivi de conformité et les communications réglementaires. Les instructions de demande de FCA exigent expressément de préciser le lieu principal d’activité et indiquent que les bureaux avec services sont généralement insuffisants ; lorsque les personnes clés sont à l’étranger, il faut expliquer les modalités d’exercice à distance, de supervision et d’accès aux informations, plutôt que d’affirmer que tous les actionnaires ou SMF doivent nécessairement résider au UK.[1]

Il n’existe pas de montant de capital uniforme couvrant tous les intermédiaires de distribution d’assurances, toutes les formes juridiques et toutes les combinaisons d’activités. Pour les établissements exerçant uniquement la distribution d’assurances ou l’intermédiation en crédit immobilier, sans détenir les fonds ou actifs correspondants des clients, MIPRU 4.2.11 exige des ressources en capital égales au plus élevé de £5,000 et de 2.5% des revenus annuels concernés ; s’ils détiennent des fonds ou actifs de clients, le montant est le plus élevé de £10,000 et de 5% des revenus annuels concernés.[4] [5]

Les établissements utilisant un trust non statutaire de fonds de clients au titre de CASS 5.4 et détenant des fonds pour des clients de détail doivent maintenir en permanence au moins £50,000 de ressources en capital. Les mêmes capitaux éligibles peuvent satisfaire cette exigence et l’exigence de capital MIPRU ; il ne s’agit pas d’ajouter automatiquement £50,000 à £10,000. Les conditions relatives aux contrôles du trust, à la confirmation de l’auditeur et au consentement éclairé des clients doivent aussi être remplies.[8]

Le capital réglementaire n’est ni le capital social inscrit dans Companies House ni le solde d’un compte bancaire de la société. Il faut identifier le capital, les réserves et les financements subordonnés éligibles conformément à MIPRU 4.4, et déduire le goodwill, les autres immobilisations incorporelles non éligibles et les pertes ; l’obligation de disposer d’une trésorerie suffisante pour régler les dettes à échéance s’applique parallèlement au test de capital minimum, et les primes des clients ne peuvent servir de fonds de roulement propres à la société.[4] [5]

PII est une assurance de responsabilité professionnelle, et non un capital de solvabilité de souscription que l’intermédiaire doit déposer. Les indications officielles actuelles RMA-E de FCA indiquent au moins €1,300,380 par sinistre et, en cumul annuel, au moins €1,924,560 ou, si ce montant est supérieur, 10% du revenu annuel. Le pourcentage du revenu et le plafond applicable doivent être calculés précisément selon MIPRU 3.2. Pour une police en livres sterling ou dans une autre devise, l’équivalent en euros doit être vérifié à la souscription et au renouvellement. Une franchise élevée peut nécessiter un capital supplémentaire, à calculer selon MIPRU 3.2.[6]

Pour les activités d’investissement désignées, telles que l’assurance-vie d’investissement, il faut d’abord déterminer si l’entité est une entreprise d’investissement personnel relevant de IPRU (INV) ou d’une autre catégorie prudentielle, puis calculer les exigences combinées. Le cadre de fonds propres des entreprises d’investissement personnel normalement soumises à IPRU (INV) 13.13 retient le montant le plus élevé entre £20,000 et la proportion applicable des revenus annuels, laquelle peut être de 5% ou de 10% selon la catégorie. L’exercice conjoint d’activités MIPRU relève d’une formule combinée ; il ne faut ni recopier £5,000 applicable à la seule assurance non-vie, ni présenter ce cadre comme un minimum uniforme pour tous les distributeurs d’assurance-vie.[4] [5] [28]

Une demande d'intermédiaire d'assurance non-vie doit préciser le lieu principal d'activité, un compte bancaire d'entreprise britannique et les informations d'immatriculation Companies House correspondantes ; si la détention de fonds de clients est envisagée, un compte bancaire de fonds de clients doit aussi être préparé. L'adresse statutaire, le lieu d'activité effectif et le lieu des décisions de gestion doivent être expliqués séparément. Une simple adresse de réexpédition du courrier ou de bureau partagé ne suffit généralement pas à prouver la substance réglementaire requise.[1]

Un groupe étranger peut envisager une filiale britannique ou une structure de succursale appropriée, mais l’immatriculation d’une succursale ne vaut pas en elle-même agrément FCA ; il faut confirmer l’entité candidate, la supervision effective et les règles applicables au personnel. Ren Gang Yong Sheng (Hong Kong) Limited et Tang Shangyong (M. Tang) peuvent signer en qualité de marque de services de conseil ; leurs adresses à Hong Kong ou Shenzhen ne doivent pas être présentées comme l’établissement britannique du demandeur ou le point de contact officiel de FCA.[1] [3]

• Informations sur l’entité et le contrôle : les demandeurs personnes morales doivent préparer le certificat d’immatriculation, les documents constitutifs, le numéro de société, l’organigramme complet de l’actionnariat et du groupe, ainsi qu’une description des modalités effectives de contrôle. Les entreprises individuelles ou sociétés de personnes doivent fournir les informations juridiques et opérationnelles correspondantes ; les statuts d’une société à responsabilité limitée ne peuvent être imposés en remplacement des documents de toutes les formes d’entités.[1] [5]

• Plan d’affaires réglementaire et processus opérationnels : décrire les branches d’assurance, les clients, les activités autorisées, les partenariats avec les assureurs, les canaux de vente et la fourniture éventuelle de conseils, avec le modèle de commissions ou de frais. MGA doit également préciser le périmètre des pouvoirs délégués ou de souscription, en indiquant qui fixe les prix, qui porte le risque d’assurance et qui gère les sinistres.[1] [3]

• Justificatifs financiers et de capital : préparer des prévisions financières cohérentes avec le plan, des comptes de gestion récents ou les états financiers existants, les justificatifs de provenance des fonds et d’apports en capital, ainsi que les calculs selon MIPRU ou tout autre cadre applicable. Fournir la police PII ou des modalités de couverture réalisables, ainsi qu’une analyse des franchises et exclusions ; si la société n’a pas encore d’historique d’activité, il ne faut pas inventer trois années de comptes audités.[1] [5] [6]

• Documentation du personnel et de la gouvernance : fournir les curriculum vitæ des cadres dirigeants, les formulaires Form A et déclarations de responsabilités applicables, les vérifications d’antécédents et les références réglementaires, et décrire les structures effectives de gouvernance et de rattachement hiérarchique. La liste du personnel certifié et les procédures de formation et d’évaluation des compétences doivent refléter les fonctions réelles ; le caractère obligatoire de la cartographie des responsabilités de direction dépend de la catégorie concernée, notamment Enhanced.[14] [15]

• Documents de vente et de produit : préparer les conditions clients, les informations sur le statut et la rémunération, les relevés des exigences et besoins, les explications des recommandations applicables, les documents d’information sur les produits, les supports commerciaux et les parcours de vente numériques. Préparer également les éléments justifiant le marché cible et la juste valeur, ainsi que les modalités d’échange d’informations entre concepteurs et distributeurs, sans prendre SECCI ou un APR représentatif pour des documents génériques de vente d’assurance.[16] [23] [32]

• Documentation relative aux fonds des clients : si leur détention est envisagée, préparer le choix du dispositif fiduciaire, les comptes bancaires des clients, les confirmations bancaires, les méthodes de rapprochement, la désignation des responsables et les dispositions d’audit correspondantes. Si l’on s’appuie uniquement sur le transfert de risque, fournir un accord écrit de mandat de l’assureur précisant si toutes les étapes concernant les primes, remboursements et indemnités sont couvertes ; un engagement oral de coopération ne peut s’y substituer.[7] [8] [10]

• Politiques de conformité continue : préparer les documents relatifs aux réclamations et aux saisines de FOS, au suivi du devoir envers les consommateurs, au soutien des clients vulnérables, aux conflits d’intérêts, à l’externalisation, à la cybersécurité et à la continuité d’activité. L’exercice d’activités d’assurance à long terme exige également une évaluation des risques AML, des dispositifs CDD, de surveillance continue et de déclaration des activités suspectes conformes au champ d’application de MLRs ; il ne faut pas appliquer mécaniquement toutes les règles AML de l’assurance-vie aux intermédiaires exerçant uniquement en assurance non-vie.[18] [25] [27]

Ces éléments servent de référence pour organiser le projet ; ils ne remplacent pas les formulaires officiels en vigueur ni les demandes de pièces complémentaires propres au dossier. N’envoyez pas de pièces d’identité ni de dossiers clients via le formulaire du site.

• La première étape est l’évaluation du périmètre réglementaire, afin de déterminer si l’agrément direct, AR ou une exclusion légale convient aux pratiques de vente réelles. Le financement des primes, l’assistance aux sinistres et les activités avec des clients étrangers doivent être analysés séparément ; la structure de la société ne doit être arrêtée qu’après clarification des types de contrats d’assurance et des permissions relatives aux fonds des clients demandés.[1] [22] [34]

• La deuxième étape consiste à mettre en place la gouvernance, les dispositifs bancaires, la substance opérationnelle, les ressources financières et PII, puis à finaliser un plan d’affaires et des politiques approuvés par la direction. Les activités complexes, innovantes ou présentant des incertitudes manifestes de périmètre peuvent recourir à l’accompagnement préalable FCA, mais les échanges informels ne constituent pas une approbation préalable et ne garantissent pas le succès de la demande formelle.[31]

• La troisième étape consiste à soumettre via Connect la demande de l’établissement, les justificatifs et les demandes d’approbation individuelle applicables, puis à acquitter les frais de la bonne catégorie. FCA exige que le demandeur soit déjà prêt, disposé et organisé au moment du dépôt ; l’autorité ne conçoit pas à sa place une demande aboutie à partir de brouillons inachevés.[31] [12]

• À la quatrième étape, FCA examine le périmètre, les conditions minimales, les finances, le personnel et les risques pour les consommateurs, et peut demander des renseignements documentaires ou un entretien. Les réponses doivent fournir des preuves complètes à la date indiquée. Une modification importante du modèle économique peut entraîner une demande de retrait et de nouveau dépôt ; aucun nombre uniforme de séries de questions ni délai moyen fixe d’approbation ne peut être promis.[31]

• À la cinquième étape, après réception de la notification d’approbation, vérifier la date d’effet, les activités approuvées, les types de contrats, les restrictions et les permissions relatives aux fonds des clients, ainsi que le Financial Services Register. Sauf exclusion ou permission temporaire expressément applicable, les ventes réglementées ne peuvent pas commencer pendant l’examen ; après approbation, mettre en place les tâches RegData, le suivi continu de PII et le calendrier de surveillance.[31] [9]

Délai légal de décision : l’article 55V(9) de FSMA prévoit un délai de trois mois, et non le délai général de six mois, pour une demande complète d’autorisation au titre de la partie 4A ou de VoP portant uniquement sur la distribution d’assurances. Une demande complète ordinaire au titre de la partie 4A comprenant d’autres activités et ne bénéficiant pas de cette règle spéciale relève en principe du délai de six mois ; une demande incomplète doit être tranchée dans les douze mois suivant sa réception initiale. Il ne faut pas présenter douze mois comme le délai uniforme des demandes complètes en assurance.[11]

La préparation et la période réglementaire doivent faire l’objet de budgets distincts. Une demande portée par une organisation mature, disposant d’une équipe et de partenariats avec les assureurs bien établis, peut prévoir environ trois à six mois pour préparer le plan d’affaires, les politiques et les systèmes. Il s’agit seulement d’une référence budgétaire de conseil, et non d’un délai officiel de traitement ni d’une promesse d’obtenir l’agrément en trois à six mois.[31]

L’indication générale de six mois pour FSMA figurant sur la page de FCA ne peut prévaloir sur les règles légales spécifiques à la distribution d’assurances ; les demandes d’informations ne signifient pas non plus que l’approbation est certaine. Il faut consigner les dates auxquelles FCA reçoit les pièces et confirme leur complétude, et gérer séparément les procédures d’approbation de l’établissement, d’approbation individuelle SMF et d’approbation du changement de contrôle lié à une acquisition, sans les fusionner en une date de livraison garantie.[31] [11] [20]

Changement de contrôle : les intermédiaires d’assurance générale sont généralement des entreprises hors directive ; l’acquisition de 20% ou plus du capital ou des droits de vote de la société ou de sa société mère, ainsi que l’obtention d’une influence notable, peuvent déclencher une notification au titre de la section 178 et une approbation préalable. Cette catégorie ne comporte qu’une seule tranche de contrôle, 20% ; les variations à l’intérieur de cette tranche ne déclenchent généralement pas de nouvelle demande de franchissement de palier, mais la cessation du contrôle doit toujours être notifiée au préalable. En présence d’autres permissions, revérifier la classification, sans appliquer les seuils par paliers des assureurs.[20] [21]

Le délai légal d’évaluation par FCA d’une notification complète de contrôle est de 60 jours ouvrables, hors périodes d’interruption légale pour complément d’information. Il convient de faire des approbations réglementaires requises une condition préalable à la réalisation de la transaction. Les transferts intragroupe, détentions pour compte d’autrui, investissements conjoints et augmentations passives de participation résultant d’une inaction doivent également être examinés ; la réalisation ne peut intervenir d’abord au motif que « l’agrément existant reste inchangé ».[20]

Changements d’administrateurs et de SMF : les personnes exerçant une fonction SMF nécessitant une approbation individuelle doivent l’obtenir avant leur entrée en fonction. Les départs, changements de responsabilités ou événements affectant l’aptitude doivent être notifiés au moyen des formulaires et dans les délais applicables. Le Form C concerne le départ des personnes approuvées et n’est pas un formulaire de demande d’acquisition du contrôle. Les changements d’administrateurs ordinaires non SMF exigent également de vérifier les obligations Companies House, de gouvernance et de notification FCA.[15] [20]

Toute modification du modèle d’activité ou de financement doit être examinée pour vérifier qu’elle ne dépasse pas l’agrément existant : l’ajout d’assurances-vie d’investissement, le passage du transfert de risque à la détention de fonds de clients ou l’extension à de nouvelles activités réglementées peut nécessiter VoP. Un changement des catégories d’activités de AR doit généralement être notifié au moins 10 jours calendaires à l’avance ; les autres informations doivent normalement être actualisées dans les 10 jours ouvrables suivant leur modification. Ces délais ne doivent pas être appliqués à toutes les modifications des entreprises directement agréées.[10] [22]

Déclarations réglementaires : les établissements concernés soumettent via RegData les rubriques relatives à RMAR, comprenant notamment les données financières, de capital, de PII et de fonds clients. FCA indique actuellement que la plupart des rubriques sont à soumettre au moins deux fois par an, généralement selon la date de référence comptable et dans les 30 jours ouvrables ; il faut respecter les rubriques effectivement attribuées et le calendrier de déclaration, sans présenter l’ancien Gabriel ou Connect comme la plateforme de toutes les déclarations périodiques.[9]

Audit et fonds des clients : les intermédiaires d'assurance non-vie détenant des fonds dans un trust non statutaire doivent généralement faire réaliser un audit externe des fonds des clients ; un trust statutaire dépassant £30,000 à un moment quelconque de la période auditée déclenche aussi généralement cette obligation. La période couverte par le rapport d'audit ne doit généralement pas dépasser 53 semaines, et le rapport doit être adressé à l'entreprise dans les quatre mois suivant la clôture de la période concernée. Cela ne signifie pas que tous les petits intermédiaires doivent transmettre leurs états financiers annuels à FCA dans les quatre mois ; les obligations d'audit légal des états financiers et de déclaration de l'entreprise doivent être appréciées séparément.[10]

Contrôle des fonds des clients : CASS 5 impose une ségrégation appropriée, des diligences sur les banques et les tiers, des livres exacts et des rapprochements réguliers ; le calcul des fonds des clients doit être effectué au moins une fois tous les 25 jours ouvrables, et plus fréquemment en cas de risque accru. Toute insuffisance doit être comblée en temps utile selon les règles ; l'impossibilité de calculer ou de combler l'insuffisance à temps doit être immédiatement notifiée à FCA. Le recours au transfert de risque exige toujours de vérifier, opération par opération, le périmètre du mandat et de conserver un accord écrit ; les commissions sur des primes non encore reçues ne peuvent être prélevées par anticipation sur le trust.[7] [8] [10]

AML et criminalité financière : l’article 10(2)(f) de MLRs couvre les intermédiaires d’assurance exerçant une activité portant sur des contrats d’assurance à long terme ; l’absence de valeur d’investissement d’un produit de pure protection n’entraîne pas automatiquement une exemption. Les intermédiaires opérant uniquement en assurance générale ne relèvent pas automatiquement, à ce seul titre, du même périmètre d’établissements financiers MLR, mais doivent toujours respecter les exigences applicables de lutte contre la criminalité, de sanctions et de systèmes de contrôle. S’ils exercent d’autres activités financières, leur champ d’application doit être examiné séparément. Il ne faut pas affirmer globalement que tous les intermédiaires doivent désigner un SMF17.[18] [19]

Consommateurs et personnel : les établissements soumis au devoir envers les consommateurs doivent faire examiner et approuver au moins chaque année par leur organe de gouvernance un rapport sur les résultats pour les clients, confirmer leur conformité et leur stratégie future, et mettre en œuvre les corrections nécessaires. Les exigences de formation diffèrent entre l’assurance à long terme et l’assurance non-investissement ; le personnel certifié doit être recertifié annuellement selon le régime applicable, tandis que l’approbation SMF ne nécessite pas elle-même une nouvelle demande annuelle. Les réclamations doivent faire rapidement l’objet d’un accusé de réception écrit ; une réponse finale ou sous la forme prescrite doit généralement être fournie dans les huit semaines, en précisant les droits relatifs à FOS.[15] [16] [25] [27]

Gouvernance continue des produits et frais réglementaires : la réforme 2025-12-09 supprime, pour les assurances hors investissement, la fréquence minimale fixe d’un examen au moins tous les 12 mois ; les intervalles appropriés doivent désormais être déterminés selon les risques et les préjudices potentiels pour les clients, avec conservation des justifications. Les frais annuels FCA, le renouvellement de PII et les contributions applicables FOS et FSCS doivent être budgétés. Après cessation d’activité, il faut également organiser la gestion des responsabilités historiques, des dossiers clients, des primes en suspens et des sinistres ; le site internet et les moyens de contact des clients ne peuvent pas être simplement fermés.[6] [12] [16]

Vérifier d’abord les autorisations précises de la société cible, ses droits relatifs aux fonds des clients, les restrictions sur les produits et son statut réglementaire, puis déterminer si l’activité réelle dépasse durablement le périmètre autorisé. L’acquisition d’actions peut préserver l’autorisation de la même personne morale, mais ne constitue pas le libre achat d’une licence ; l’acquisition d’actifs ou le transfert d’activités vers une autre entité ne permet généralement pas d’hériter de l’autorisation initiale et nécessite une évaluation distincte des autorisations du bénéficiaire, des contrats et du transfert des clients.[1] [20]

Les actifs particuliers d’un intermédiaire d’assurance sont ses partenariats de souscription et ses contrats de distribution. Il faut vérifier si les accords avec les assureurs, courtiers grossistes, les délégations de souscription MGA ou les mandataires de souscription du Lloyd’s prévoient une résiliation ou un consentement en cas de changement de contrôle. Il faut aussi examiner l’attribution des revenus de renouvellement, les reprises de commissions, les commissions non acquises, les responsabilités liées aux polices vendues et la concentration des principaux assureurs, afin de ne pas valoriser le portefeuille clients sur le seul bénéfice comptable.[3] [16]

L'audit d'acquisition des fonds des clients doit refaire le rapprochement entre les comptes du trust et ceux des assureurs, identifier les primes, remboursements, indemnités et créances des assureurs non rapprochés depuis plusieurs années, ainsi que les lacunes du transfert de risque dans la chaîne en amont et en aval. Un trust non statutaire peut comprendre des créances d'avances de crédit sur des clients ou des assureurs, dont la recouvrabilité doit être vérifiée ; le solde du trust ou les créances sur les clients ne peuvent être comptabilisés comme une trésorerie librement disponible à remettre au vendeur lors de la réalisation de l'opération.[7] [8] [10]

Les responsabilités liées aux ventes passées doivent couvrir les recommandations inappropriées, la double facturation, l’accompagnement des clients vulnérables, les mécanismes d’intérêts liés à l’assurance des bâtiments ou à d’autres polices multipartites, ainsi que les réclamations FOS et les obligations potentielles d’indemnisation. Pour PII, vérifier la date de rétroactivité, les exclusions, les franchises, les clauses de changement de contrôle et la couverture après cessation, sans se limiter à l’attestation d’assurance de l’année ; la provenance des fonds, la gouvernance de l’acheteur et l’incidence future sur l’activité sont intégrées à la demande de changement de contrôle.[6] [20] [27]

Voici les autorisations spécifiques, modèles organisationnels ou catégories légales abordés dans ce dossier. Ils ne constituent pas nécessairement chacun un agrément financier distinct.

Les principales références sont FCA, PRA / Bank of England, GOV.UK et la réglementation en vigueur. Les anciens guides de tiers fournis par l’utilisateur servent à organiser les informations sur l’activité et ne prévalent pas sur les exigences officielles les plus récentes.

Documentation compilée par : Rengang Yongsheng (Hong Kong) Limited

Tang Shangyong (Monsieur Tang / Drew) · Responsable commercial
Services de demande d’agréments financiers, de transactions et de conformité continue à l’échelle mondiale

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